臺灣彰化地方法院刑事簡易　洗錢防制法等（2026-08-24）

公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官

被 告 潘氏碧蓮000000000000000

上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（115年度偵

字第667號），被告於本院準備程序中就被訴事實為有罪之陳述

簡易判決處刑如下：

潘氏碧蓮幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有

期徒刑四月，併科罰金新臺幣二萬元，有期徒刑如易科罰金、罰

金如易服勞役，均以新臺幣一千元折算一日。

犯罪事實及理由

一、本案犯罪事實、證據及應適用之法條，除下述更正補充外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）：

㈠犯罪事實部分：犯罪事實欄一第10行起原記載「提款卡、密碼以超商交貨便方式，寄送給真實姓名年籍不詳之人使用」，應更正為「提款卡以超商交貨便方式，寄送給真實姓名年籍不詳之人使用，密碼則以LINE傳送給真實姓名年籍不詳之人使用」。

㈡證據部分補充：

1.被告於本院之自白。2.華南商業銀行股份有限公司民國115年5月11日通清字第1150014247號函暨檢附之黃文輝帳戶基本資料、交易明細、被告勞就保職保資料、本院調解筆錄（被告業與所有被害人等均達成調解，為量刑參考，下面量刑不再贅述）。

二、被告基於幫助正犯遂行犯罪之不確定故意，而為犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，所為較正犯犯罪情節輕微，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。

三、被告並未於偵查中坦認犯罪，尚不適用洗錢防制法第23條第3項前段減刑之規定。

四、爰以行為人之責任為基礎，綜合審酌全卷證資料、被告並非第1次犯案、然被害人等受騙金額非鉅，被告犯罪情節尚非至為嚴重，及考量被告尚須擔負分期給付調解金予被害人等之責，檢察官求刑尚屬過重，及依刑法第57、58條規定，審酌各情等一切情狀，量處如主文所示之刑，並依刑法第41條第1項前段、第42條第3項前段，諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。

五、沒收：

㈠並無證據顯示被告獲有何犯罪所得或不法利益，無從就此宣告沒收或追徵。

㈡被告本案掩飾、隱匿之洗錢財物，原應依現行洗錢防制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之，然審酌被告僅係提供帳戶予他人使用，為他人洗錢行為提供助力，並非實際上操作提領贓款之人，考量本案洗錢贓款並非被告所有，亦非在其實際掌控中，已遭詐欺集團提領，被告就本案洗錢之財物不具所有權及事實上處分權，未具支配、處分權限，是認若對被告宣告沒收，實屬過苛，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收，附此敘明。

㈢被告本案提供之帳戶提款卡（含密碼），雖係供詐欺集團犯罪所用之物，但未據扣案，且該物非屬違禁物，價值甚低，又易於掛失補辦，沒收不具刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。

六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

七、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

以上正本證明與原本無異。

如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，

向本院提起上訴狀（須附繕本）。

告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，

其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。

附錄本案論罪科刑法條全文：

刑法第339條（普通詐欺罪）

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之

物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰

金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第19條

有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，

併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新

臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千

萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

【附件】：

臺灣彰化地方檢察署檢察官起訴書

上列被告因違反洗錢防制法案件，已經偵查終結，認應提起公訴

，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：

犯罪事實

一、潘氏碧蓮可預見一般取得他人金融機構帳戶之行為，常與財產犯罪所需有密切相關，可能係為掩飾不法犯行，避免有偵查犯罪權限之執法人員循線查緝而逃避刑事追訴，並掩飾隱匿犯罪所得之來源、去向與所在，俾以確保犯罪所得之不法利益，竟以縱有人以其交付之金融帳戶實施詐欺取財及洗錢犯行，亦不違背其本意之幫助犯意，於民國114年5月29至31日間某日，在不詳之統一超商門市，將其夫黃文輝(所涉違反洗錢防制法罪嫌部分，另為不起訴處分)於114年5月29日所申辦之華南商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱華南帳戶）之提款卡、密碼以超商交貨便方式，寄送給真實姓名年籍不詳之人使用。嗣該詐欺集團成員取得前揭帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，以如附表所示之方式，對附表所示之人施用如附表所示之詐術，致其等均陷於錯誤，而於如附表所示之時間，匯款如附表所示之金額至上開華南帳戶內，並旋即遭該詐騙集團成員提領一空，以此方式隱匿、掩飾詐欺犯罪所得之來源與去向。如附表所示之人均發覺有異，報警處理，始查獲上情。

二、案經顏瑞君、蕭福智訴由彰化縣警察局員林分局報告偵辦。

證據並所犯法條

一、證據清單及待證事實：

編號 證據名稱 待證事實 1 被告潘氏碧蓮於警詢時及偵查中之供述 1.被告坦承本案華南帳戶為其保管，並將提款卡、密碼等金融資料提供予詐騙集團成員，惟無法提出對話紀錄及其他證據之事實。 2.其前交付自己帳戶予「黃志文」後，帳戶遭警示之事實。 2 同案被告黃文輝於警詢時及偵查中之供述 本案華南帳戶為同案被告所申設，並將提款卡等金融資料交付予被告管領之事實 3 告訴人顏瑞君於警詢之指述 附表編號1之犯罪事實。 4 告訴人蕭福智於警詢之指述、告訴人蕭福智提供之對話紀錄擷圖、ATM交易明細表、匯款申請單、手機轉帳紀錄擷圖等。 附表編號2之犯罪事實。 5 華南帳戶之帳戶基本資料暨交易明細表。 該帳戶帳戶為同案被告所申設，並有如附表所示之人匯入款項之事實。

二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶之行為，同時涉犯上開2罪名，且同時侵害告訴人顏瑞君、蕭福智之財產法益，為想像競合犯，請依刑法第55條前段之規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。被告以幫助洗錢之不確定故意，將上開華南帳戶之提款卡、密碼提供予他人使用，係參與洗錢罪構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。

三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。

此　致

臺灣彰化地方法院

檢　察　官　周佩瑩

本件正本證明與原本無異

書　記　官　吳威廷

附錄本案所犯法條：

中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）

幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，

亦同。

幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）

意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之

物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以

下罰金。

以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第2條

本法所稱洗錢，指下列行為：

一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。

二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒

收或追徵。

三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。

四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。

洗錢防制法第19條

有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒

刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益

未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新

臺幣 5 千萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 (以交易明細為準) 匯款金額 (新臺幣) 1 顏瑞君 假投資真詐財 114年6月2日 9時9分許 5萬元 2 蕭福智 假投資真詐財 114年6月2日 18時16分許 3萬元